最近接手了一个公司的账目，其他应收款下法人有300多万，其他应付款下法人也有300多万，这两个科目可以对冲吗？应该怎么操作呢？
初级会计师向TA咨询
您好！可以对冲的，写一份情况说明，领导签字确认后作为原始凭证。
在16年有一笔收入业务，正常分录是借：应收帐款贷：主营业务收入，应交税费－销项税。但由于会计手滑，将主营业务收入错计为银行存款，造成16年的企业所得税少缴纳，但是增值税没少缴纳。如果按以前年度损益调整，则需要产生很多所得税的滞纳金，请问有什么办法可以不通过以前年度损益调整来更正这笔业务吗？错账更正的话需要通过以前年度损益调整科目来核算。
若不对，请老师指教 你好，这样处理是可以的。
老师，其他应收款挂的法人200多万怎么处理 尽量消化掉，让股东偿还回来，如果不偿还的话，到年末，需要视为股息红利所得代扣个人所得税的。
老师您好，总南昌公司下有两个分公司，现要求进行分公司合并，请问1.准备注销的分公司的固定资产如何做账务处理2.应收应付账款如何收付3.已收进项税发票如何处理 您好！总分南昌公司汇总报表先简单相加，再抵消内部往来和交易即可。1准备注销的分南昌公司资产可以转回总公司 2应收应付可以互相抵消 3如独立纳税，注销时应做进项税额转出、 回答仅供参考。
同一总沈阳公司下的两分公司合并后，原公司已收到的进账发票如何处理，固定资产如果转移，应收应付往来账款如何代收代付 您好！这种情况下只能注销一家分沈阳公司，另外一家分沈阳公司接手，按照分公司接受总公司投资核算。
兼职人员在平台做任务，就可有收益，兼职人员多，且每个兼职人员收入少，每做一个任务就有相应收入！如果需要报个税，是按工资薪酬报还是提供劳务服务办？！单笔收入在300元以下的未开具发票可以税前扣除。
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