我想问下王老师，我们公司是小公司，平时差旅费直接借：管理费用—差旅费贷：库存现金没有做预支现金，和回来拿单据报销的分录，我想问下这样做合理吗？还是要这样做才行借：其他应收款—王某100贷：库存现金100借：管理费用—差旅费100贷：其他应收款—王某100
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您好！要看实际业务中王某是否有借支现金，如果有就要先计入其他应收款，报销再冲减其他应收款。如果王某没有借支现金，自己支付的款项来报销，直接计入管理费用贷库存现金就可以了。回答仅供参考。
我刚到这家公司发现账务处理上不通过应付职工薪酬这个科目发放工资，也没计提都是直接发发工资，并且个人交纳的社保，也计入管理费用了，这个可以吗？如果我从新调整，体现缴纳个人社保这部分，且缴纳社保都是现金发放，发工资都是银行发工资，分录该怎么写呢？麻烦老师了，谢谢 尊敬的学员您好！选择上应该通过应付职工薪酬科目过渡一下 以上对问题的解答，希望能帮助到您！
重庆公司代扣代缴个人所得税，员工不缴个税，比如，管理费用3600贷:应交税费-个税3贷:应付工资3597……付工资的时候，借工资3600，贷银行存款3600，，公司承担个税，这个个税发给员工，账上怎么处理 您好！不行的，企业替个人承担的税费是要计入营业外支出，企业所得税前不能税前扣除的。可以先从税后金额倒推含税工资总额，然后做相关计提等会计处理就没有这个麻烦事了。
老师你好，我们公司是教育培训机构，大学生长期周末兼职，工资在4000左右，申报个税时，工资计入劳务报酬还是基本工资？做会计账务应记入管理费用还是主营业务成本科目？这个应该是劳务报酬，一般是计入主营业务成本。
胡老师您好，请问下，看到之前的账务直接借：应付职工薪酬-公积金，其他应付款-公积金，贷：银行存款，之前没有经过计提，并没有核算到管理费用中，这样是不是变相增加了利润呢？是的，如果之前没有核算到管理费用中的话，相当于企业的费用少记了，会导致利润增加。建议进行补计提。
我们是软件开发或者说提供软件技术服务的福州公司。我们的成本其实就是研发人员的工资以及少部分差旅费用。之前我们一直把人员工资计入管理费用，导致管理费用过高。作为新手我想咨询下，能否把我们的研发工资直接计入主营业务成本来进行税前扣除？学员，您好，感谢您的信任和提问！研发支出是指在研究与开发过程中所使用资产的折旧、消耗的原材料、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金以及借款费用等。
请教以下问题：1、2023年12月由个体工商户改成的个人有限公司已经连续四个月零收入申报，请问做成老板家两个人的工资以及其他开支计入管理费用，可以吗？这个月公账收了一笔不开票收入运输费，如何操作为好？这个开出来的普票在2019季度30万里不要计提任何税收，对吗？
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